Закон 115-ФЗ устанавливает требование о раскрытии информации о бенефициарном владельце компании. Бенефициарный владелец — это лицо, которое имеет пользу от собственности или контроля над компанией. Такая информация является важной для предотвращения финансовых преступлений и создания прозрачности в бизнесе.
Документы, необходимые для подтверждения прав бенефициара
Для подтверждения прав бенефициара требуется предоставить определенный набор документов, который позволит установить легитимность его статуса. Ниже приведены основные документы, которые могут потребоваться:
1. Учредительные документы
При регистрации компании необходимо предоставить учредительные документы, включающие учредительный договор или устав. В этих документах должна быть указана информация о бенефициарных владельцах и их доле в компании.
2. Договоры о передаче прав
В случае, если бенефициарный владелец приобрел свои права на акции или доли у другого лица, требуется предоставить договоры или иные документы, подтверждающие передачу этих прав и заключенные между сторонами.
3. Документы организации
Организация может запрашивать дополнительные документы, подтверждающие статус бенефициарного владельца, такие как выписки из торгового реестра, выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, справки о наличии/отсутствии задолженностей.
4. Паспорта и иные документы участников
Важно предоставить паспортные данные, а также другие документы, удостоверяющие личность каждого бенефициарного владельца.
5. Документы о финансовых потоках
В некоторых случаях может потребоваться подтверждение легитимности финансовых потоков, связанных с бенефициарным владельцем. Типичные документы в этой категории включают выписки из банковских счетов, договоры купли-продажи, чеки, счета, справки о доходах и т.д.
6. Документы о судимости
В некоторых случаях требуется предоставить справки о судимости бенефициарных владельцев, чтобы исключить наличие преступного прошлого или проблем с законом.
7. Документы об образовании и опыте
В зависимости от отрасли и типа деятельности компании, бенефициарный владелец может быть обязан предоставить документы о своем образовании и опыте работы, чтобы подтвердить свои квалификации и компетенцию.
Важно отметить, что конкретный набор необходимых документов может варьироваться в зависимости от юрисдикции, отрасли деятельности и внутренних правил и политик организации или компании.
Права и ответственность бенефициара
Права бенефициарного владельца:
- Получение экономической выгоды от деятельности юридического лица.
- Право на получение информации о финансовом состоянии и деятельности юридического лица.
- Участие в принятии решений, связанных с деятельностью юридического лица.
- Право на получение дивидендов и иных выплат от юридического лица.
- Право на защиту своих интересов в судебных и арбитражных органах.
Ответственность бенефициарного владельца:
- Обязанность предоставлять информацию о себе в соответствии с требованиями закона в случае, если он является бенефициарным владельцем юридического лица.
- Ответственность за непредоставление или предоставление недостоверной информации о себе.
- Обязанность участвовать в принятии решений, связанных с деятельностью юридического лица, с целью обеспечения эффективности его работы.
- Ответственность нарушения правил контроля за противодействием легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
- Обязанность налагать контроль над деятельностью юридического лица, в том числе принимать меры по предотвращению противоправных действий.
Бенефициарные владельцы играют важную роль в развитии бизнеса и экономики. Они имеют права на получение экономической выгоды и принятие участия в принятии решений. Однако, они также несут ответственность за предоставление достоверной информации о себе и за соблюдение правил контроля за противодействием легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Правильное и ответственное поведение бенефициарных владельцев способствует прозрачности и надежности бизнеса.
Бенефициар: определение термина
Определение бенефициарного владельца
Бенефициарный владелец – лицо, которое непосредственно или косвенно обладает около 25% акций/долей, голосующих акций/долей или иных прав управления (контрольного пакета) и может определять своими действиями решения, связанные с деятельностью организации. Он также включает юридических или физических лиц, которые могут влиять на деятельность юридического лица или физического лица-предпринимателя по иным основаниям, определенным законодательными актами.
Характеристики бенефициарного владельца
- Контрольный пакет: бенефициарный владелец обладает около 25% акций/долей, голосующих акций/долей или иных прав управления.
- Влияние: бенефициарный владелец может определять своими действиями решения, связанные с деятельностью организации или физического лица-предпринимателя.
- Формы контроля: бенефициарный владелец может осуществлять контроль как непосредственно, так и косвенно. Косвенный контроль возможен через другие организации или лица, контролирующие юридическое лицо или физическое лицо-предпринимателя.
- Иное основание влияния: бенефициарным владельцем также может быть юридическое или физическое лицо, которое имеет возможность влиять на деятельность организации или физического лица-предпринимателя по иным основаниям, установленным законом.
Требования к идентификации бенефициарного владельца
| Организация | Дополнительные требования |
| Юридическое лицо | Юридическое лицо должно принимать все необходимые меры для определения своего бенефициарного владельца, включая установление контрольного пакета и идентификацию контролирующих лиц, а также ведение и поддержание актуальной информации о бенефициарном владельце. |
| Физическое лицо-предприниматель | Физическое лицо-предприниматель должно предоставить информацию о себе и своем бенефициарном владельце, включая сведения о наличии или отсутствии бенефициарного владельца. |
Идентификация бенефициарного владельца является важным аспектом борьбы с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Это позволяет установить связи между активами и лицами, совершающими противоправные действия, и препятствует использованию организаций в незаконных целях. Компании и физические лица-предприниматели обязаны соблюдать требования закона и идентифицировать своих бенефициарных владельцев, чтобы обеспечить прозрачность и законность своей деятельности.
Защита прав бенефициара
Чтобы обеспечить эффективную защиту прав бенефициара, необходимо учесть следующие аспекты:
- Определение статуса бенефициара. Для этого требуется провести надлежащую проверку юридических и фактических связей между бенефициаром и компанией.
- Создание юридических механизмов защиты. Бенефициар может использовать различные инструменты, такие как трестовое управление имуществом, доверительное управление или создание фонда, для обеспечения более надежной защиты своих прав и интересов.
- Мониторинг деятельности компании. Бенефициар должен иметь возможность следить за финансовым состоянием и деятельностью компании, чтобы быстро реагировать на возможные нарушения его прав.
- Обращение в суд. В случае нарушения прав бенефициара, он имеет право обратиться в суд для защиты своих интересов и восстановления нарушенных прав.
Цитата:
Защита прав бенефициара является сложным процессом, требующим внимательного изучения правовых аспектов и использования эффективных стратегий для обеспечения надежной защиты интересов бенефициара.
| Преимущество | Объяснение |
|---|---|
| Контроль над активами | Эффективная защита прав бенефициара позволяет ему сохранить контроль над своими активами и предотвратить возможные попытки их изъятия или передачи третьим лицам. |
| Предотвращение конфликтов | Защита прав бенефициара помогает предотвратить возможные конфликты с другими участниками компании и сохранить стабильность внутриорганизационных отношений. |
| Защита финансовых интересов | Соблюдение прав и защита интересов бенефициара позволяют избежать финансовых потерь и сохранить инвестиции в долю компании. |
Сведения о бенефициарах
Кто является бенефициарным владельцем:
- Физические лица, которые непосредственно или косвенно владеют более 25% акций или долей в компании;
- Физические лица, осуществляющие контроль над компанией через другие лица или соглашения;
- Физические лица, являющиеся фактическими собственниками компании, но неявно участвующие в ее собственности.
Что включают сведения о бенефициарах:
Сведения о бенефициарах включают информацию о личности бенефициарного владельца, включая его ФИО, дату рождения, гражданство, регистрационные данные и другую идентифицирующую информацию. Также в сведениях о бенефициарах указывается процент его доли в компании и способы контроля над ее деятельностью.
Как получить сведения о бенефициарах:
Сведения о бенефициарах предоставляются компаниями при регистрации или вносимых изменениях в реестре бенефициарных владельцев. Также они могут быть запрошены у компании в случае проведения проверки соответствия правилам противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма.
Как обеспечивается конфиденциальность сведений о бенефициарах:
Сведения о бенефициарах являются конфиденциальными и могут быть предоставлены третьим лицам только в случаях, предусмотренных законом. Компании обязаны хранить информацию о бенефициарах в тайне и принимать меры для ее защиты от несанкционированного доступа.
Наказание за предоставление ложных сведений о бенефициарах:
Предоставление ложных сведений о бенефициарах или уклонение от предоставления таких сведений может повлечь административную или уголовную ответственность для ответственного лица или компании. Возможные наказания включают штрафы, арест и лишение свободы.
| Пункт | Административная ответственность | Уголовная ответственность |
|---|---|---|
| Предоставление ложных сведений | Штрафы от 100 000 до 500 000 рублей | Штрафы от 1 млн до 5 млн рублей или арест до 3 лет |
| Уклонение от предоставления сведений | Штрафы от 500 000 до 1 млн рублей | Штрафы от 5 млн до 10 млн рублей или лишение свободы до 5 лет |
Изменения 115-ФЗ о бенефициарных владельцах установили требования к компаниям об обязательном предоставлении сведений о бенефициарах при регистрации и обновлении данных в реестре. Это позволяет повысить прозрачность и надежность бизнеса в России и сделать его менее уязвимым для использования в незаконных целях.
Нужно ли определять выгодоприобретателей и представителей
Выгодоприобретатели
Понятие выгодоприобретателя используется в рамках Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Выгодоприобретателем является лицо, в интересах которого осуществляется сделка или финансовая операция.
- Выгодоприобретатели могут быть физическими или юридическими лицами.
- Они могут быть прямыми или косвенными участниками сделки.
- Выгодоприобретатели могут оказывать влияние на решения или реализацию сделки.
Определение выгодоприобретателей позволяет обнаружить скрытые интересы и потенциальные теневые схемы финансирования. Данная информация может быть полезна при проверке на соответствие требованиям законодательства и при принятии управленческих решений.
Представители
Представители также играют важную роль в бизнес-сделках и финансовых операциях. Они действуют от имени или в интересах других лиц, представляя их интересы и осуществляя сделки.
- Представители могут быть назначены официально или действовать по доверенности.
- Они обязаны придерживаться законов и правил, регулирующих деятельность представителей.
- Представители могут работать на постоянной или временной основе.
Определение представителей позволяет устанавливать возможные конфликты интересов или нарушения правил представительства. Это помогает снизить риск неправомерных действий и обеспечить законность сделок.
Обязанности и права бенефициарного владельца
Обязанности бенефициарного владельца:
- Сохранять актуальную информацию о себе в Реестре бенефициарных владельцев;
- Предоставлять информацию о своем участии в компании при осуществлении сделок с недвижимостью или оформлении крупных сделок;
- Обеспечивать прозрачность и отчетность деятельности компании;
- Уведомлять о своем участии в компании при изменении своих данных или в случае изменения контрольного лица;
- Обеспечивать надлежащее исполнение требований Антикоррупционной политики, включая отказ от коррупционных практик;
- Соблюдать законодательство Российской Федерации в области противодействия легализации доходов;
- Выполнять требования, предъявляемые к осуществлению контроля за соблюдением требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Права бенефициарного владельца:
- Управлять деятельностью компании, принимать стратегические решения;
- Принимать участие в общем собрании участников компании и иметь право голоса;
- Получать информацию о финансовом положении и деятельности компании;
- Контролировать исполнение общих собраний участников и принимаемых решений;
- Иметь доступ к документам и информации, связанным с деятельностью компании;
- Принимать участие в распределении прибыли компании и получению дивидендов;
- Защищать свои права и интересы в судебном порядке при нарушении или угрозе нарушения;
- Вносить предложения и инициировать реорганизацию или ликвидацию компании.
Таким образом, бенефициарный владелец несет ответственность за обеспечение прозрачности и законности деятельности компании, а также имеет широкий спектр прав, позволяющих управлять и защищать свои интересы в компании.
Бенефициар: учредитель или генеральный директор?
Учредитель как бенефициарный владелец
Учредитель компании является одним из ключевых фигур при создании организации. Он вносит уставный капитал, определяет цели и задачи компании и принимает участие в принятии стратегических решений. Поэтому учредитель может также выступать в качестве бенефициарного владельца, обладающего контролирующей долей в компании.
В таком случае, учредитель не только является владельцем компании, но и контролирует ее деятельность, принимая ключевые решения в интересах компании.
Генеральный директор как бенефициарный владелец
Генеральный директор компании играет важную роль в ее оперативном управлении. Он отвечает за повседневные дела компании, руководит ее деятельностью и принимает оперативные решения. Поэтому генеральный директор также может выступать в качестве бенефициарного владельца компании.
Такая ситуация может возникнуть, когда генеральный директор владеет определенной долей в компании и контролирует ее управление.
Различия и сходства
| Учредитель | Генеральный директор |
|---|---|
| Вносит уставный капитал | Руководит повседневной деятельностью компании |
| Принимает стратегические решения | Принимает оперативные решения |
| Контролирует компанию | Управляет компанией |
Несмотря на то, что как учредитель, так и генеральный директор могут выступать в роли бенефициарного владельца, их функции и ответственности различны. Учредитель более ориентирован на стратегическое развитие компании, тогда как генеральный директор отвечает за ее текущую деятельность и операционные процессы.
Однако, некоторые компании могут иметь как учредителя, так и генерального директора в качестве бенефициарного владельца, чтобы обеспечить более полное контроль и управление компанией.
Бенефициарный владелец, как учредитель или генеральный директор, играет ключевую роль в компании. Он не только является владельцем, но и контролирует ее деятельность и принимает стратегические или оперативные решения. В конечном итоге, выбор между учредителем и генеральным директором в качестве бенефициарного владельца зависит от конкретной ситуации и целей компании.
Значение выявления бенефициарных владельцев по ФЗ-115
Почему выявление бенефициаров так важно? Вот несколько причин:
- Борьба с коррупцией и финансовыми преступлениями. Выявление бенефициарных владельцев помогает предотвратить использование компаний в незаконных операциях, таких как отмывание денег, взяточничество и другие преступления.
- Прозрачность и доверие. Выявление бенефициаров способствует установлению прозрачности владения и контроля над организацией, что укрепляет доверие со стороны бизнес-партнеров, инвесторов и государственных органов.
- Защита интересов акционеров и кредиторов. Определение бенефициарных владельцев позволяет защитить права и интересы акционеров и кредиторов, обеспечивая посредством прозрачности информацию о реальных лицах, управляющих организацией и принимающих ключевые решения.
Кто считается бенефициарным владельцем по ФЗ-115?
Согласно ФЗ-115, бенефициарным владельцем является:
- Реальное физическое лицо, которое имеет возможность контролировать коммерческую организацию путем непосредственного или косвенного влияния на принятие решений или осуществление операций.
- Физическое лицо, от имени и/или в интересах которого осуществляются операции коммерческой организации.
Методы выявления бенефициарных владельцев
Выявление бенефициарных владельцев может проводиться различными способами, включая:
- Анализ документации. Проверка учредительных документов, бухгалтерской и налоговой отчетности, сделок и контрактов может помочь выявить связи между лицами и определить реальных бенефициаров.
- Интервьюирование. Беседа с руководителями и учредителями организации позволяет получить информацию о реальных владельцах и контролеров.
- Получение сведений от третьих лиц. Сбор информации от поставщиков, партнеров, клиентов и других сторон может помочь установить связи между лицами и выявить скрытых бенефициаров.
Последствия невыявления бенефициаров
Невыявление бенефициарных владельцев и непредоставление соответствующей информации может привести к серьезным последствиям для организации:
- Штрафные санкции. Нарушение требований ФЗ-115 может привести к наложению штрафных санкций и штрафов в значительных размерах.
- Отказ в регистрации и ликвидации. Организация может столкнуться с отказом в регистрации или ликвидации при невыполнении требований к выявлению бенефициарных владельцев.
- Уголовная ответственность. В случае умышленной скрытности при выявлении бенефициарных владельцев, руководители и сотрудники организации могут быть привлечены к уголовной ответственности.
Таким образом, выявление бенефициарных владельцев является необходимым и обязательным шагом, ведь это помогает противостоять финансовым преступлениям, обеспечивает прозрачность владения и защиту прав инвесторов и акционеров.
Кто такой выгодоприобретатель и чем он отличается от бенефициара
В контексте реализации Федерального закона № 115-ФЗ существуют два понятия: выгодоприобретатель и бенефициар. Часто эти термины путаются или рассматриваются как синонимы, однако между ними имеются определенные различия.
Выгодоприобретатель
Выгодоприобретатель — это лицо (юридическое или физическое), которое получает или может получить фактическую выгоду (прибыль, доход, имущество) от совершения определенных действий или событий. Он осуществляет непосредственный контроль или имеет возможность непосредственного влияния на сделку или операцию.
Выгодоприобретатель может быть связан с определенными юридическими или физическими лицами по договору, соглашению или иным образом. Он имеет возможность получать выгоду от своих действий или от действий других лиц, связанных с ним.
Бенефициар
Бенефициар — это физическое лицо, которое фактически владеет или контролирует определенные юридические лица или имущество. Он может получать доходы, имущество или другую выгоду от связанных с указанными юридическими лицами операций, сделок или деятельности.
Бенефициар имеет прямую или косвенную связь с учреждением, контроль которого он осуществляет, и обладает правом влиять на принятие решений и распоряжаться ресурсами. Его имена и личные данные обязательно указываются в едином государственном реестре информации о бенефициарных владельцах.
Различия между выгодоприобретателем и бенефициаром:
- Активное участие: выгодоприобретатель прямо или косвенно влияет на сделку или операцию, в то время как бенефициар владеет или контролирует определенные юридические лица или имущество.
- Статус: выгодоприобретатель может быть как юридическим, так и физическим лицом, в то время как бенефициар — только физическим лицом.
- Публичность: информация о выгодоприобретателе не всегда является общедоступной, в то время как информация о бенефициаре должна быть установлена и предоставлена в едином государственном реестре.
| Понятие | Выгодоприобретатель | Бенефициар |
|---|---|---|
| Участие | Активное | Пассивное |
| Статус | Юридическое или физическое лицо | Физическое лицо |
| Публичность | Не всегда общедоступна | Должна быть установлена и предоставлена в реестре |
Выгодоприобретатель — это лицо, получающее выгоду от сделки или операции, а бенефициар — лицо, владеющее или контролирующее юридические лица или имущество.
Представитель клиента: кто он и какие функции выполняет?
Функции представителя клиента
Основные функции представителя клиента включают:
- Подготовка и представление документов и информации от имени клиента.
- Защита интересов клиента в судебных, арбитражных и других юридических процессах.
- Координация действий с другими сторонами, включая юристов, агентов, банки и т.д.
- Получение и представление информации о действиях или решениях, затрагивающих интересы клиента.
- Совершение других действий, которые могут быть необходимы для достижения целей клиента.
Важно отметить, что представитель клиента должен иметь достаточное понимание юридических и бизнес-аспектов, связанных с конкретной ситуацией. Кроме того, он должен действовать в соответствии с законодательством и полномочиями, предоставленными клиентом.
Как выбрать представителя клиента
При выборе представителя клиента необходимо учитывать следующие факторы:
- Опыт и квалификация представителя в сфере, связанной с вашими интересами.
- Репутация и рекомендации представителя клиента от других клиентов или партнеров.
- Цена услуг представителя и соотношение цена-качество.
- Близость и удобство расположения офиса представителя.
- Коммуникационные и организационные навыки представителя клиента.
Выбор представителя клиента – это важный шаг, который может повлиять на результаты ваших юридических и бизнес-операций. Поэтому необходимо тщательно проконсультироваться и изучить все возможные варианты, прежде чем принять окончательное решение.
| Преимущества представителя клиента | Недостатки представителя клиента |
|---|---|
| Защита прав и интересов клиента | Возможность неправильного представления интересов клиента |
| Экспертиза в юридических и бизнес-вопросах | Возможность конфликта интересов |
| Минимизация времени и усилий клиента | Ограниченные полномочия в некоторых вопросах |
В итоге, представитель клиента – это профессионал, выбранный клиентом для осуществления его прав и интересов. Он выполняет различные функции, связанные с подготовкой документов, проведением переговоров, защитой интересов в юридических процессах и др. Правильный выбор представителя клиента может существенно повлиять на успех вашего дела.
Как стать бенефициаром
Шаг 1: Понять понятие «бенефициарный владелец»
Прежде чем начать процесс становления бенефициарным владельцем, важно понять, что подразумевается под этим термином. Бенефициарный владелец — это лицо, которое имеет прямую или косвенную власть над компанией и которое получает выгоду от ее деятельности. Он имеет право контролировать и руководить деятельностью компании, принимать решения о ее развитии и формировать стратегию.
Шаг 2: Определить цели и потребности
Прежде чем выйти на путь становления бенефициарным владельцем, важно определить свои цели и потребности. Что вам хотелось бы достичь, став бенефициарным владельцем? Какие преимущества и возможности вы видите в этой роли? Размышляйте и анализируйте, чтобы определить свои желания и ожидания.
Шаг 3: Изучить документацию и законы
После определения своих целей и потребностей, необходимо изучить документацию и законы, которые регламентируют процесс становления бенефициарным владельцем. Это поможет вам понять процедуру, требования и обязательства, связанные с этой ролью.
Шаг 4: Собрать необходимые документы
Для того чтобы стать бенефициарным владельцем, может потребоваться предоставить определенные документы. Обычно это включает в себя паспортные данные, документы, подтверждающие ваше право на получение доходов или активов от компании, а также любую другую необходимую информацию. Убедитесь, что вы выполнили все требования и собрали все необходимые документы.
Шаг 5: Подать заявление и пройти проверку
После сбора всех необходимых документов, подайте заявление о становлении бенефициарным владельцем. Ваша заявка будет рассмотрена и вам может потребоваться пройти проверку, чтобы подтвердить вашу легитимность и соответствие требованиям.
Шаг 6: Получить статус бенефициарного владельца
Если ваша заявка и проверка прошли успешно, вы получите статус бенефициарного владельца. Это означает, что у вас будет полный доступ к контролю и управлению компанией или организацией.
Шаг 7: Участвовать в управлении и развитии
Став бенефициарным владельцем, вы получаете возможность активно участвовать в управлении и развитии компании или организации. Это позволит вам внести свой вклад в ее успехи, принимать стратегические решения и формировать ее будущее.
Внимательно изучите процесс и требования, связанные с процессом становления бенефициарным владельцем, и при необходимости проконсультируйтесь с юристом или специалистом в данной сфере. Становление бенефициарным владельцем может предоставить вам уникальные возможности и привилегии, но требует внимания и ответственности со стороны заявителя.
Может ли бенефициар отсутствовать
Прежде всего, следует отметить, что отсутствие бенефициарного владельца не освобождает от обязательства представления полной и достоверной информации о нем. Таким образом, если невозможно определить бенефициара, необходимо указать данную информацию при регистрации или охране прав на недвижимое имущество.
Возможные случаи, когда бенефициар отсутствует:
- Получение недостоверной информации о бенефициаре от третьих лиц.
- Смерть бенефициара.
- Изъятие права на наследство.
Действия в случае отсутствия или невозможности определения бенефициара:
- Указание информации о бенефициаре «отсутствует» при регистрации или охране прав на недвижимое имущество.
- Сохранение документов, свидетельствующих о безусловных действиях для определения бенефициарного владельца в будущем.
- При возможности в дальнейшем определить бенефициара, необходимо незамедлительно внести изменения в регистрационные документы.
Цитата по теме:
Хотя отсутствие или невозможность определения бенефициара создает определенные трудности, это не освобождает от ответственности по предоставлению соответствующей информации. При возможности определения бенефициара, необходимо внести соответствующие изменения в документы, чтобы соблюсти требования закона.
Таким образом, хотя возможность отсутствия или невозможности определения бенефициарного владельца существует, необходимо соблюдать требования законодательства и предоставлять полную и достоверную информацию о бенефициаре. В случае возникновения возможности определения бенефициара, необходимо внести соответствующие изменения в регистрационные документы.
Основания для признания бенефициарным владельцем
В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» бенефициарным владельцем считается лицо, в интересах и/или на корысть которого осуществляются операции или одно из лиц, указанных в уполномоченном органе по борьбе с отмыванием доходов. Основания для признания лица бенефициарным владельцем могут включать следующее:
1. Прямая или косвенная владелец определенного количества акций или долей в уставном (складочном) капитале организации
Формальное владение определенной долей акций или долей в уставном (складочном) капитале организации является одним из основных оснований для признания лица бенефициарным владельцем. Такая доля может быть как непосредственной, то есть принадлежащей непосредственно бенефициарному владельцу, так и косвенной, когда доля принадлежит промежуточным владельцам или структурам.
2. Определение бенефициарного владельца на основе фактического контроля
В случаях, когда нет прямого или косвенного владения акциями или долями в уставном (складочном) капитале организации, Федеральный закон № 115-ФЗ предусматривает возможность признания лица бенефициарным владельцем на основе фактического контроля. Данное основание позволяет установить, что лицо фактически осуществляет контроль над операциями и финансовыми ресурсами организации, что делает его бенефициарным владельцем.
3. Иной способ определения бенефициарного владельца
Федеральный закон также предусматривает возможность определения лица в качестве бенефициарного владельца на основе иных обстоятельств, включая, но не ограничиваясь:
- Создание организации для осуществления операций на корыстныю малоимущего физического лица или группы физических лиц;
- Финансирование организации либо передача финансовых средств на ведение коммерческой деятельности организации из источников, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации могут быть отнесены к доходам, полученным преступным путем;
- Осуществление операций на доходы, полученные от преступной деятельности.
При определении бенефициарного владельца, в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ, важно обращать внимание на общий характер операций и финансовых ресурсов организации, а также на фактический контроль, осуществляемый лицом, и возможные факторы, свидетельствующие о том, что лицо является бенефициарным владельцем.
Может ли компания существовать без бенефициаров?
Тем не менее, существует возможность создания так называемых анонимных компаний, в которых бенефициарные владельцы остаются неизвестными. Однако теперь, с принятием Федерального закона 115-ФЗ, такие компании не приняты и не признаются законодательным органом Российской Федерации.
Отсутствие бенефициарных владельцев может вызывать сомнения в честности и прозрачности таких компаний, что может привести к отказу в сотрудничестве со стороны финансовых институтов и других организаций. Кроме того, без указания бенефициарных владельцев невозможно провести тщательную проверку компании на предмет связей с терроризмом, отмывания денег и других преступных действий.
Таким образом, в настоящее время компания не может существовать без бенефициарных владельцев в соответствии с законодательством Российской Федерации. Это требование является неотъемлемой частью противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.